При вводе начальных остатков внесли не всю сумму
Доброго времени суток!
Уважаемые коллеги, подскажите, пожалуйста, как исправить ошибку предыдущего бухгалтера. Суть в том, что когда она вносила начальные остатки, была пропущена еще одна сумма (приход по кредитному займу - счет 66.03). Через год практически это обнаружилось при сверке с кредитной организацией. На налогообложение эта ошибка, слава Богу, не влияет: мы ООО на ЕНВД. Правильна ли будет проводка сейчас с использованием вспомогательного счета по прошествии полутора лет: Д000/К66.03? И как потом закрыть этот счет 000? Заранее спасибо всем откликнувшимся.
Уважаемые коллеги, подскажите, пожалуйста, как исправить ошибку предыдущего бухгалтера. Суть в том, что когда она вносила начальные остатки, была пропущена еще одна сумма (приход по кредитному займу - счет 66.03). Через год практически это обнаружилось при сверке с кредитной организацией. На налогообложение эта ошибка, слава Богу, не влияет: мы ООО на ЕНВД. Правильна ли будет проводка сейчас с использованием вспомогательного счета по прошествии полутора лет: Д000/К66.03? И как потом закрыть этот счет 000? Заранее спасибо всем откликнувшимся.
Comments
-
Сальдо по сч.000 не может быть. Если Вы не отразили во входящих остатках сальдо по сч.66, значит не отразили и еще какие-то данные, т.к. иначе у Вас не должен был пойти баланс. Об основополагающем в бухучете принципе двойной записи не стоит забывать.
-
Сальдо на сч 000 нет. Просто наша задолженность оказалась меньше, чем должна быть на самом деле из-за того. что ранее внесли меньшую сумму по кредИту. Вопрос в том, чтобы сейчас внести эту сумму. Но задолженность по кредИту еще была на момент перехода на программу 1С8.2, поэтому вносились остатки. Не знаю, то ли директор не донес эту квитанцию, то ли бухгалтер по невнимательности не учла ее. В общем, сейчас как мне дописать эту сумму?
-
Цитата: Сальдо на сч 000 нет. Просто наша задолженность оказалась меньше, чем должна быть на самом деле из-за того. что ранее внесли меньшую сумму по кредИту. Вопрос в том, чтобы сейчас внести эту сумму. Но задолженность по кредИту еще была на момент перехода на программу 1С8.2, поэтому вносились остатки. Не знаю, то ли директор не донес эту квитанцию, то ли бухгалтер по невнимательности не учла ее. В общем, сейчас как мне дописать эту сумму?
Т.е. Вы хотите сказать, что эта сумма не была учтена в том периоде, на конец которого Вы переносили остатки? Тогда при чем тут счет 000? -
Добрый вечер!
Неужели никто не может подсказать, какой проводкой записать недостающую сумму, чтобы наше конечное сальдо совпадало с с таковым кредитной организации?! -
Цитата: Добрый вечер!Неужели никто не может подсказать, какой проводкой записать недостающую сумму, чтобы наше конечное сальдо совпадало с с таковым кредитной организации?!
Добрый день. На нашем форуме запрещено писать бессодержательные сообщения, чтобы вывести тему в топ форума. Ответы даются в течение суток, исключая выходные и праздничные дни. Бессодержательные сообщения удаляются, за упорствование в их написании закрывается доступ на форум. Это оговаривается в правилах форума.
Если Вы не получите ответа в течение суток, пришлите модератору личное сообщение со ссылкой на эту тему, и он отошлет Ваш вопрос нашему штатному эксперту.
Пожалуйста, прочитайте правила, чтобы в будущем модераторам не пришлось делать Вам замечания. -
Здравствуйте.Цитата: Добрый вечер!Неужели никто не может подсказать, какой проводкой записать недостающую сумму, чтобы наше конечное сальдо совпадало с с таковым кредитной организации?!
Пока никакой.
Если в момент внесения остатков неправильно указали сумму задолженности по займу, баланс не должен был сойтись в момент внесения остатков. Но он же сошелся! 🤯 Отсюда вывод: не сошедшийся баланс свели с помощью второй, осознанной ошибки. В какую-то строку добавили либо убавили.
Постарайтесь разобраться в осознанной ошибке, тогда можно будет говорить о том, как откорректировать. -
Здравствуйте!
Видно, я неправильно описала ситуацию. Я думаю, что прежний бух не всю сумму внесла, так как займ был выдан нам по нескольким договорам наличкой. Было уже давно, директор не помнит, доносил ли ей квитанции или нет. В общем часть сумм была не оприходована. Спустя год с лишним , уже я, делая сверку с организацией, давшей нам займ, это обнаружила. По сути, мы, оказывается должны им больше на эту сумму, - у них есть подтверждение. В учете этих сумм нет, -как исправить эту ошибку?Может просто проводкой: Дт91.2 Кт66.03? Все, вот так. -
Цитата: Здравствуйте!Видно, я неправильно описала ситуацию. Я думаю, что прежний бух не всю сумму внесла, так как займ был выдан нам по нескольким договорам наличкой. Было уже давно, директор не помнит, доносил ли ей квитанции или нет. В общем часть сумм была не оприходована. Спустя год с лишним , уже я, делая сверку с организацией, давшей нам займ, это обнаружила. По сути, мы, оказывается должны им больше на эту сумму, - у них есть подтверждение. В учете этих сумм нет, -как исправить эту ошибку?Может просто проводкой: Дт91.2 Кт66.03? Все, вот так.
Некорректно относить сумму займа на прочие расходы.
Правильнее провести служебное расследование, выяснить, кто принимал деньги (подтверждения у займодавца имеются, следовательно, определить нужное лицо не составит труда). Повесить недостающую сумму на виновное лицо, и пусть вносит прикарманенные деньги в кассу. -
Искать никого не нужно. Всеми деньгами занимается один человек - директор, он же единственный учредитель. Вопрос в том, как мне сейчас правильно внести эту сумму и учесть ее в бухгалтерсвком учете.. Я прошу прощения, если что-то не так, но я вопрос задаю в разделе "методология бухучета", и не иищу причин в создавшейся у нас ситуации, а пытаюсь решить ее. Если повесить эту сумму, то на директора. Это естественно и понятно. Так часто бывает в небольших фирмах, когда, вопреки правилам, хозяин фирмы просто "вытаскивает" иногда из бизнеса некоторые суммы "для себя". Выходит, что мне нужно использовать счет 94? Но каким образом?
